根據(jù)公司 2025年度內(nèi)部審計工作計劃，擬于近期對重點項目龍?zhí)了畮旒肮鄥^(qū)工程施工項目開展過程審計，本次采購將采用公開比選方式，選定其中1家報價人實施本次審計工作，同時組建公司審計組協(xié)同推進。公告如下:
一、采購項目
四川水發(fā)建設有限公司龍?zhí)了畮旒肮鄥^(qū)工程施工項目過程審計。
二、預算金額（最高限價）
采購審計服務總價限最高價17萬元（含稅包干價格）。
三、審計方式
本項目采用公司審計組與外聘第三方審計機構相結合的方式開展審計工作。公司審計組由3人組成，協(xié)同推進工程方面的審計事項。
四、審計服務地點
四川省都江堰市天乙街9號水利大廈。
五、審計服務費
本次報價為完成本次審計項目服務內(nèi)容所需全部費用（含稅），包括審計實施過程中產(chǎn)生的交通、住宿等所有費用。
公司審計組在審計期間發(fā)生的費用按財務制度據(jù)實報銷。
六、審計年度
2021年5月（開工）-2025年3月
七、審計內(nèi)容
1.施工項目計劃編制、合同執(zhí)行、進度控制、施工變更等內(nèi)部管理程序及內(nèi)控制度執(zhí)行情況；
2.工程勞務分包及材料、設備采購過程的規(guī)范性和合同簽訂的合法性，是否按規(guī)定履行招標、比選、競爭性談判等采購流程；
3.勞務分包工程結算的真實性，是否依據(jù)分包工程協(xié)議中工程量清單及單價計價，合同范圍以外的調(diào)價及合同變更是否合規(guī)，簽證計量及支付工程款是否合理；
4.材料設備出入庫的會計核算是否規(guī)范，及時、準確，是否定期進行盤點清查，是否存在價值流與實物流脫節(jié)現(xiàn)象；
5.工程資金管理及會計核算的規(guī)范性，應收、應付款項的真實性；
6.重大經(jīng)濟事項決策程序的執(zhí)行情況，大額資金的使用是否依據(jù)充分，是否按規(guī)定履行了集體審簽程序；
7.租賃設備合同簽訂及費用結算的合規(guī)性情況；
8.施工項目稅務繳納和賬務調(diào)整是否合規(guī)、合理，財務報告是否真實；
9.工程質(zhì)量控制和安全管理；
10.目標產(chǎn)值完成情況及項目成本效益情況；
11.涉及項目實施階段的其他審計事項。
八、參與公開比選外部審計機構基本條件與要求
（一）具備獨立執(zhí)業(yè)資格，社會信譽良好，近3年未發(fā)生串通應答、弄虛作假騙取中標、嚴重違約等行為；
（二）經(jīng)營狀況良好，沒有處于被責令停業(yè)、財產(chǎn)被接管、凍結、破產(chǎn)狀態(tài)；
（三）熟悉國有企業(yè)相關政策規(guī)定和要求，有相關從業(yè)經(jīng)驗或類似服務業(yè)績的優(yōu)先考慮；
（四）不接受聯(lián)合體參加比選；
（五）在審計和檢查期間不存在接受利益相對方委托，就同一事項提供有利益沖突的中介服務的；與審計項目的委托單位及個人無應當回避的其他情形；
（六）不接受轉(zhuǎn)包及分包，不得以任何形式將任務再委托給其他機構；
（七）保證投標材料的真實性；
（八）其他要求：
1.項目審計組派出人員至少4人以上，其中負責現(xiàn)場審計的項目負責人必須是經(jīng)驗豐富的注冊會計師且執(zhí)業(yè)年限不低于8年；審計組需配備1名水利類一級造價工程師；其他成員至少應在事務所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上，具有較強的業(yè)務能力和良好的職業(yè)道德，以上所有人員需提供其資格證書及社保證明材料；
2.響應性文件中投入本項目的審計組成員應與實施現(xiàn)場審計的業(yè)務工作人員保持一致，原則上不能變動，如因特殊原因需要變動，需書面申報并經(jīng)水發(fā)建設公司同意后重新派遣。
九、審計實施
審計進場時間預計為2025年5月下旬。出具正式審計報告的時間為2025年8月31日前，審計機構在提交審計報告時同步完成審計工作底稿、審計取證單等審計項目檔案的歸檔交接工作。
十、資料獲取
請有意參與本次項目比選的審計機構于2025年 5月12 日至13日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場南樓8樓領取相關資料。領取人需提供：
（一）領取人有效身份證及單位介紹信；
（二）注冊于中華人民共和國的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本。
十一、評審時間
2025年5月21日上午9:30（北京時間）
十二、響應文件遞交
（一）時間：2025年 5 月21日上午9：00—9：30（密封并蓋章），逾期送達，恕不受理。
（二）地點：成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場1棟（南樓）8樓四川水發(fā)建設有限公司。
十三、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：劉女士 電話：18728082155
十四、采購及比選結果公告
本次采購公告和比選結果公告在四川水發(fā)建設有限公司網(wǎng)站（http://www.nqyh.com.cn/）上發(fā)布。中選以通知為準，如未中選，恕不通知。
四川水發(fā)建設有限公司
2025年 5月8日
